所谓报废车就是达到一定使用年限，或因其他原因造成车辆严重损坏或技术状况低劣、且无法修复、依照政府规定强制报废的车辆。 轻、微型载货汽车（含越野车）、矿山作业专用车累计行驶30万公里；重、中载货汽车（含越野车）累计行驶40万公里；特大、大、中、轻、微型客车（含越野车）、轿车累计行驶50万公里；其他车辆累计行驶45万公里。

事故车，一般是指存在结构性损伤的车辆。同时，泡水车、火烧车等也都属于特殊事故车这一类。所谓结构性损伤，是在当车辆发生碰撞或者损坏之后，会伤及车梁、车架等部位造成伤害，需要经过切割、焊接等才能进行修复的车，称为事故车。通俗点说，就是有内伤的车。至于刮蹭或者轻微追尾等所造成的漆面、钣金损伤，这类皮外伤，则不属于事故车。

由于报废汽车中超过80％质量以可以被回收利用（以金属为主），具有回收价值，美国的报废汽车回收以市场化为主，也证明走市场化道路是可行的，因此我国可以对报废汽车回收走市场化的道路，这样不仅有利于回收过程的透明化，而且可以用经济杠杆促进报废汽车的回收处理量。

报废汽车中的许多物件，像旧发动机、旧轮胎等都可以进行循环利用。以旧发动机为“毛坯”， 按照严格的技术要求，采用专门的工艺和设备，对主要零部件进行清理、检测、加工、更换，可以生产出“再制造发动机”。其功能、油耗、环保等指标完全能够达到新发动机的标准，其价格仅是新机器的50～60%。用这种办法，旧发动机85%的价值得到了利用；而回炉只利用了原价值的3%。废旧轮胎回收利用也是如此。